今回、記載していく範囲での、僕としての大きな壁は【6つの係数】でした。
中々イメージも沸かず丸暗記せざるを得ない状況ですが、単純に覚えるしか無いのかな。
＊【FP3級合格のトリセツ】を参考にしています。
ライフイベント表とは？
⇢顧客とその家族の将来設計を表に落とし込み、見える化したもの
⇢マイホーム購入とか、子どもの予定とか
⇢必要資金には現在価値を入れる
そもそも現在価値とは？
⇢物価の上昇など変動率を考慮しない金額
ライフイベント表の例・ライフイベントとライフプランの違
キャッシュフロー表とは？
⇢将来の「収支状況」と「貯蓄残高」の推移を表にまとめたもの。
⇢収入欄には年収ではなく「可処分所得」を記載する。
そもそも可処分所得とは？
⇢額面の収入金額から所得税や住民税、社会保険料を差し引いた所得
⇢生命保険料は任意だからマイナスしない
⇢可処分所得＝額面の収入金額ー（所得税＋住民税＋社会保険料）
キャッシュフロー表の例
表の各項目
1️⃣年間収入：給与など収入金額（可処分所得）のこと。
2️⃣年間支出：その年の総支出額のこと
3️⃣年間収支：収入合計から支出合計を差し引いた額。マイナスはもちろん赤字
4️⃣貯蓄残高：その時点での貯蓄額。
5️⃣変動率：給与であれば「昇給率」、生活費などの場合は「物価上昇率」を示す
⇢変動率が設定されている項目の計算
個人バランスシートとは？
⇢ある時点での資産と負債のバランスをみるためのシート。
⇢資産には「時価」を入れ、負債にはその時点でまだ返済してない残額（残債）を入れる
⇢資産から負債を差し引くことで純資産が分かる
僕：簿記でやった内容だ
⇢バランスシートは簿記の概念と似てるから左右の合計が一致する
そもそも時価とは？
例：3年前に100万円で買った車が、現在だと60万円みたいな奴
個人バランスシートの例
個人バランスシートに記入するもの（僕：簿記でやったやつだ）
- 資産：現金、貯金、株、投資信託、車など。⇢生命保険は解約した場合の返戻金相当額を記入
- 負債：住宅ローン、自動車ローンなどの残額
- 純資産：その時点での資産と負債の差。割合が高いほど家計が健全である
資産計算で使う6つの係数
6つの係数
- 係数表の例（利率3％の場合）
一括運用パターン
①終価係数
今ある金額を【複利運用】したとき【将来】いくらになるのかを求める係数
例：100万円を年利3％で複利運用した場合、10年後にいくらになる？
100万円×【1.344】＝134万円4000円
僕：係数は全てにおいて掛ければ良いのか！！
②現価係数
毎年、複利運用して一定の金額をお貯めるために、【今】いくらあればいいのかを求める係数
例：10年後に100万円にしたい場合、年利3％で複利運用するとして今いくらあればいい？
100万円×【0.7411】＝74万円4100円
積立運用パターン
③年金終価係数
毎年福利運用しながら一定の金額を積み立てた場合、【将来】いくらになるのかを求める係数
例：毎年10万円を年利3％で複利運用しながら積み立てた場合、10年間でいくらになる？
10万円×【11.464】＝114万6400円
俺：ここは数値が10万円なのか〜【毎年10万円を〜】とかなら、このパターンかな？
④減債基金係数（げんさい）
例：毎年、複利運用して一定金額を貯めるために、【毎年【今】】いくら積み立てればいいのかを求める係数。
10年後に100万円にしたい。年利3％で複利運用する場合、毎年いくら積み立てればいい？
100万円×【0.08723】＝8万7230円
取り崩し運用パターン
⑤資本回収係数
今ある金額を複利運用しながら一定の期間で取り崩す場合、【毎年いくらずつ受け取れるのか【将来】】を求める係数
100万円を年利3％で複利運用しながら10年間で取り崩す場合、毎年いくらずつ受け取れる？
100万円×【0.11723】＝11万7230円
俺：イメージわかなくてモヤモヤ。今年貯め始めると同時に、今年に取り崩すってこと？
⑥年金現価係数
毎年、複利運用しながら一定の金額を受け取るために、【今】いくらあればいいのかを求める係数
例：年利3％で複利運用しながら毎年10万円ずつ10年間受け取るには、今いくらあればいい？
10万円×【8.530】＝85万3000円
俺：ここは数値が10万円なのか〜【毎年10万円を〜】とかなら、このパターンかな？
図解）現在と将来、主体はどちら？で考える
計算に使う係数表は、覚える必要は無い。
感想
「6つの係数」のところが何回繰り返し見たり、復唱しても覚えられないです。第一関門にぶつかった感覚。
みなさんは、どう乗り越えたのでしょうか笑
とりあえず、また先に進みます。
コメント